序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇保險公司管理規(guī)定范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

    記者：我現(xiàn)在手里拿的就是新修訂的《保險公司管理規(guī)定》，我們發(fā)現(xiàn)新規(guī)定在降低市場準入門檻、放寬區(qū)域限制和提高參股保險公司比例等方面有了重大變化。

    首先，新規(guī)定對保險公司的設立進行了修改。原規(guī)定把保險公司分為全國性保險公司和區(qū)域性保險公司，現(xiàn)在則取消了這種差別。

    其次，新規(guī)定對保險公司投資入股放寬了比例，保險公司單一股東的持股比例上限由原來的10%提高到20%.

    另外，新規(guī)定使保險公司分支機構經(jīng)營管理模式發(fā)生了變化，原來規(guī)定如果保險公司在一個地區(qū)內開展業(yè)務，則必須在該地區(qū)設立分支機構，新規(guī)定要求保險公司只要在一個省內設立了分支機構，就可以在全省范圍內開展保險業(yè)務。

篇(2)

摘要：專業(yè)保險公司以其獨有的人才和專業(yè)化優(yōu)勢，理應成為今后我國保險市場的主要發(fā)展形式。我國現(xiàn)行立法對于保險公司的法律地位、設立條件、組織形式及治理機制的規(guī)定雖幾經(jīng)修改，但仍顯不足。本文結合實際對其進行研究并提出完善意見。

關鍵詞：保險 公司 保險公司

一、專業(yè)保險公司的法律地位

（一）保險公司為獨立的企業(yè)法人

法人是最為完善、最為成熟的民事主體之一。我國民法將法人分為企業(yè)法人、機關法人、事業(yè)法人和社會團體法人。其中企業(yè)法人是指“以營利為目的，獨立從事商品生產(chǎn)和經(jīng)營活動的法人。”保險公司是依法成立的，從事保險業(yè)務以獲取中介費用的企業(yè)法人。

（二）保險公司為保險中介人

在一個完整的保險法律關系中，存在兩類主體，一類是保險合同主體，包括作為保險當事人的投保人與保險公司以及作為保險關系人的被保險人與受益人；另一類是保險中介人。保險公司屬于保險供給方，投保人、被保險人、受益人則為保險需求方。保險中介人就是依照保險法的規(guī)定，為保險供求雙方提供中介服務，以促成保險合同的成立以及為合同的履行提供輔助的機構或個人。

（三）保險公司為專業(yè)保險人

保險公司是社會化大生產(chǎn)要求下保險行業(yè)日益細化和專業(yè)化的產(chǎn)物。它以公司為其組織形式，具有嚴密的社團性和完備的法人治理結構；以專門從事保險業(yè)務為其權利和行為能力，并承擔相應責任；以專業(yè)化的知識和能力為從業(yè)人員的素質要求；以專業(yè)性和準確為其生存空間；以保險所得傭金為其經(jīng)營收入，從而實現(xiàn)企業(yè)營利目標。因而，保險公司為專業(yè)的保險人。

（四）保險公司將是我國保險市場的主導力量和發(fā)展方向

保險公司作為專業(yè)保險人與個人和兼業(yè)相比，具有法律地位明確、法律責任清晰、信譽有保障等明顯的優(yōu)點。將會成為我國保險市場的主導力量和發(fā)展方向。

二、專業(yè)保險公司的設立條件

企業(yè)法人的設立是指為創(chuàng)辦企業(yè)企業(yè)法人組織，使其具有民事主體資格而進行的多種連續(xù)準備行為。保險公司的設立首先符合《民法通則》和《公司法》規(guī)定的一般性條件。另外基于其行業(yè)性質，法律在注冊資本、從業(yè)人員資格條件、從業(yè)特許、執(zhí)業(yè)擔保機制等方面對保險公司的設立規(guī)定了若干特殊條件。

（一）注冊資本

根據(jù)我國公司法規(guī)定，公司設立時的出資必須符合真實性原則。出資數(shù)額不但是公司對外信用的衡量標準，而且最終成為公司承擔責任的基石。保險公司從事保險中介，獲取傭金，屬于服務性公司，其最低出資額不得少于10萬元。另外，保險公司的是保險業(yè)務，而保險是國家金融市場的重要組成部分，事關國民經(jīng)濟整體運行，其經(jīng)營受到嚴格管制。保險公司的性質是金融行業(yè)中介機構，鑒于保險公司的金融性，《管理規(guī)定》第9、10條規(guī)定成立保險有限責任公司和股份有限公司的注冊資本分別不得低于50萬元和1000萬元人民幣的實收貨幣。以我國目前市場發(fā)展程度和保險公司的特殊性質，規(guī)定較高的注冊資本金并采實繳資本制，有助于保證公司資信度和責任能力，保護債權人利益，保障金融市場穩(wěn)定。

（二）人員條件限制

保險公司專業(yè)化程度高主要體現(xiàn)在保險從業(yè)人員具有良好的專業(yè)技能。依照《保險法》和《管理規(guī)定》有關規(guī)定，保險公司從業(yè)人員必須通過保險從業(yè)人員的考試并取得《資格證書》，在此基礎上，從業(yè)人員將獲得由保監(jiān)會統(tǒng)一監(jiān)制，保險機構負責核發(fā)的《執(zhí)業(yè)證書》以作為從事保險活動的執(zhí)業(yè)證明。另外，《管理規(guī)定》明確規(guī)定公司設立時具有從業(yè)資格的人員不得低于整個公司人員的二分之一。統(tǒng)一性的全國考試保證了考試公平、權威，以便遴選優(yōu)秀人才；數(shù)量上的嚴格規(guī)定使得保險公司建立之初就擁有一批專業(yè)人士，從而確保從業(yè)人員整體素質。

（三）從業(yè)特許

公司設立條件體現(xiàn)了一國政府對于企業(yè)進入市場所持的態(tài)度及價值取向。我國法律對于公司設立從各個方面進行了比較嚴格的規(guī)定。《公司法》規(guī)定的公司設立條件只是公司成立的必要條件，它體現(xiàn)了國家對公司成立所持之底限。《管理規(guī)定》第16和20條規(guī)定設立保險公司必須向保監(jiān)會提出籌建申請和開業(yè)申請。經(jīng)保監(jiān)會批準后，領取《經(jīng)營保險業(yè)務許可證》后，保險公司方可開業(yè)。由此可見保險公司的設立必須先經(jīng)保監(jiān)會的實質審查，《許可證》是保監(jiān)會授予保險公司允許其從事保險的資格憑證。保險公司在履行許可手續(xù)之后，還須在工商行政管理部門進行核準登記，領取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》以獲得法人資格。此種規(guī)定使得設立保險公司必須經(jīng)過雙重審核，一方面通過詳細設定諸多義務促使發(fā)起人在籌建公司時持謹慎態(tài)度，認真完成各項條件；另一方面，體現(xiàn)了國家在保險公司的設立上傾向于維護和體現(xiàn)交易安全，強調國家對經(jīng)濟生活的干預。

（四）執(zhí)業(yè)擔保機制

執(zhí)業(yè)擔保機制是指法律規(guī)定特定行業(yè)的公司企業(yè)設立時必須提供一定財產(chǎn)或投保職責保險以作為交易安全之保證的一項制度。根據(jù)責權相統(tǒng)一的原則，權力的重要性在另一方面也意味著法律責任的嚴格性。因此，保險公司設立之際就要求其繳存一定的保證金和進行責任保險可以起到防范、制約、監(jiān)督等功能，另外也能夠增強保險公司執(zhí)業(yè)時的自我約束、自我規(guī)范等。我國《保險法》第132條規(guī)定：保險人應繳存保證金或者投保職業(yè)保險。《管理規(guī)定》第53條進一步規(guī)定保險公司應按其注冊資本或出資額的5%或者以保監(jiān)會認可的有價證券繳存營業(yè)保證金，同時規(guī)定，未經(jīng)保監(jiān)會批準，不得動用營業(yè)保證金。可見，我國法律亦承認執(zhí)業(yè)擔保機制之必要性。這樣規(guī)定固然可取，但實際上事先預防之效果往往優(yōu)于事后救濟，與其規(guī)定保險公司違反執(zhí)業(yè)擔保機制后的懲罰措施，不如規(guī)定保險公司只有繳存保證金或投保責任保險后才能獲得《許可證》，這樣徹底杜絕了其不交或拖欠繳存保證金的可能性，防患于未然。

三、專業(yè)保險公司的組織形式和治理結構

（一）組織形式

根據(jù)《公司法》第2條和《管理規(guī)定》第7條的規(guī)定，保險公司只能采取有限責任公司和股份有限公司這兩種公司組織形式。目前我國保險市場發(fā)展不成熟，專業(yè)人才缺乏，人們對于保險的全面接受仍然需要一個過程，大范圍建立保險股份有限公司的時機尚未成熟。因此，在保險公司的組織形式選擇上，應采取以中小型有限責任公司為主，其他形式為輔的模式，在完成入世過渡期后逐漸通過兼并重組過渡到較大的有限責任公司，最后通過市場競爭、優(yōu)勝劣汰形成保險股份有限公司。

（二）治理結構

按《公司法》和《保險法》的規(guī)定，保險公司必須建立符合法律規(guī)定的股東會、董事會和監(jiān)事會，三會的運作方式也必須嚴格依法進行。但現(xiàn)實中不少保險公司治理結構不完善。主要表現(xiàn)在大股東擁權自重，缺乏有效的制衡機制。

針對以上問題，筆者對保險公司治理結構的完善提出以下兩點建議：一是要制定《保險機構治理指引》，健全治理結構，完善監(jiān)督制約機制；二是要加強對資本的監(jiān)管，防止空殼經(jīng)營和獨資經(jīng)營。（作者單位：濮陽職業(yè)技術學院）

參考文獻

[1]魏振瀛：《民法》，北京大學出版社2000年版，第74頁。

[2]范恒山：《中國保險市場》，湖北人民出版社1999年版，第22頁。

篇(3)

（一）我國再保險業(yè)監(jiān)管的發(fā)展

我國再保險業(yè)發(fā)展的歷史不長。建國后我國保險業(yè)及再保險業(yè)務一直是由中國人民保險公司獨家經(jīng)營。中國人民保險公司由于是國家保險公司，風險由財政兜底，人民幣業(yè)務一直不辦理分保。隨著其他保險主體的出現(xiàn)，1988年根據(jù)《保險企業(yè)管理暫行條例》的規(guī)定，國內開始辦理30％法定分保業(yè)務，由人保再保部代行國家再保險公司的職能。1996年人保組建集團公司，成立了中保再保險有限公司。至此，國內才有了一家經(jīng)營再保險業(yè)務的專業(yè)公司。1999年3月，中國再保險公司在中保再保險有限公司的基礎上組建成立，從此我國再保險業(yè)進入了一個新的發(fā)展時期。

再保險的監(jiān)管主要集中于對法定分保的具體規(guī)定。法定分保一直采用比例分保的形式，1995年以前《保險企業(yè)管理暫行條例》規(guī)定的分保比例是30％，且禁止國內保險公司向國外保險公司分出或者接受保險業(yè)務；1995年《保險法》頒布后將分保比例降低為20％，并取消了禁止向國外分出的規(guī)定，只保留了金融監(jiān)督管理部門的限制權。1996年頒發(fā)了《人身險法定分保條件》和《財產(chǎn)險法定分保條件》，1999年中國保險監(jiān)督管理委員會頒發(fā)了《法定分保條件》，2000年又在此基礎上制定了《人身險法定分保條件實施細則》和《財產(chǎn)險法定分保條件實施細則》，對法定分保的業(yè)務范圍、業(yè)務申報、保費準備金、現(xiàn)金賠款、再保手續(xù)費、分保帳務結算等各方面作出了詳細規(guī)定。

（二）我國有關再保險的主要現(xiàn)行法律規(guī)定

1.再保險的定義原則

《保險法》第28條對再保險定義為：“保險人將其承擔的保險業(yè)務，以承保形式，部分轉移給其他保險人的，為再保險。”可見，保險公司只能將自己承保業(yè)務的一部分進行分保。

《保險法》在“保險合同”一章中還規(guī)定了再保險所應遵循的原則，如再保險合同的誠信原則和再保險合同的獨立原則。

2.對經(jīng)營再保險業(yè)務主體的規(guī)定

我國除了中國再保險公司為專業(yè)再保險公司外，其他都是保險公司兼營再保險業(yè)務。《保險法》第92條規(guī)定：“經(jīng)金融監(jiān)督管理部門核定，保險公司可以在分業(yè)經(jīng)營的原則下經(jīng)營分出保險和分入保險”。也就是說，再保險業(yè)務的經(jīng)營需要經(jīng)過授權，并且不得經(jīng)營超出原保險業(yè)務范圍之外的再保險業(yè)務。

3.對分出公司自留額的限制

《保險法》第98條規(guī)定：“經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務的保險公司當年自留保費，不得超過其實有資本加公積金總和的四倍”。第99條規(guī)定：“保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔的責任，不得超過其實有資本金加公積金總和的百分之十；超過的部分，應當辦理再保險”。

4.對分出公司、分出范圍的限制

《保險法》對此未作出直接限制，但保留了監(jiān)管部門的限制權。《保險法》第103條規(guī)定：“金融監(jiān)督管理部門有權限制或者禁止保險公司向中國境外的保險公司辦理再保險分出業(yè)務或者接受中國境外再保險分入業(yè)務”。

5.對分出公司分保計劃的審查

對于個別風險的再保險安排，《保險法》保留了保險監(jiān)管機構的審核權。《保險法》第100條規(guī)定：“保險公司對于危險單位的計算辦法和巨災風險安排計劃，應當報經(jīng)金融監(jiān)督管理部門核準”。

《保險公司管理規(guī)定》第87條作了進一步規(guī)定：保險公司應于每年11月1日以前將下一年度的分保方案報中國保監(jiān)會批準；分保方案如需調整，也須報中國保監(jiān)會批準。保險公司的分保方案應包括合同分保、用匯計劃、保費自留額及臨分方案等內容。

6.對優(yōu)先分保的規(guī)定

《保險法》第102條對分出業(yè)務規(guī)定了優(yōu)先分保；《保險公司管理規(guī)定》第88條對分出業(yè)務的優(yōu)先分保作了進一步規(guī)定，還對分入業(yè)務規(guī)定了優(yōu)先分保；保險公司需要辦理再保險分出業(yè)務的，應優(yōu)先向中國境內的保險公司辦理；但國外分保條件明顯優(yōu)惠的，可向境外保險公司辦理。在同等條件下，再保險分入公司應優(yōu)先接受境內保險公司的分出業(yè)務；再保險分入公司接受的再保險業(yè)務需要辦理轉分保時，應優(yōu)先向境內的保險公司辦理。

7.對法定分保的規(guī)定

《保險法》第101條規(guī)定：“除人壽保險業(yè)務外，保險公司應當將其承保的每筆保險業(yè)務的百分之二十按照國家有關規(guī)定辦理再保險”。由此可見，我國的法定分保比率不僅比1988年《保險企業(yè)管理暫行條例》規(guī)定的有所降低，實施的領域也僅限于非壽險業(yè)務，壽險業(yè)務只有優(yōu)先分保的規(guī)定。

二、我國現(xiàn)行再保險法規(guī)存在的不足

1.沒有專門的再保險法規(guī)

我國沒有專門的再保險法規(guī)，主要在《保險法》和《保險公司管理規(guī)定》中對再保險作了某些規(guī)定。然而即使在《保險法》中關于再保險的規(guī)定，也沒有專門的再保險章節(jié)，而是分布在《保險合同》和《保險經(jīng)營管理》兩章中。《保險公司管理規(guī)定》中雖有專門的再保險章節(jié)，但總體來看，我國的再保險規(guī)定主要是對再保險業(yè)務的規(guī)定，而沒有對于再保險組織的管理規(guī)定。任何法規(guī)中都沒有明確再保險公司的管理是否應遵守保險公司的規(guī)定。可見我國對于再保險的監(jiān)管還不是十分重視。

2.法定分保規(guī)定很完備，但商業(yè)分保方面的制度還不健全，與國際再保險監(jiān)管差距甚大

長期以來，主要實施法定分保是我國再保險業(yè)的鮮明特征，因此我國關于法定分保的措施與其他國家相比較為完善。從分保方式上，主要是比例分保，便于操作，也有利于我國的再保險公司承擔更大規(guī)模的業(yè)務。法定分保的比率統(tǒng)一劃定為20％，相對于其他實行法定分保的國家，也是適中的，既能滿足我國保險公司的分保的一般需求，也留下了商業(yè)分保的空間。

但在商業(yè)分保方面，僅在《保險法》中規(guī)定了再保險業(yè)務的原則以及自留額的限制。應該說，我國采取的態(tài)度是鼓勵市場競爭和自由經(jīng)營的，各個保險公司可以根據(jù)自身情況選擇合適的再保險公司，不象有的國家禁止本國保險公司向國外分出或者限制分出的數(shù)額，如印度。但還缺乏進一步的指導和制度保證，尤其是對于如何選擇國外再保險人和保證國外再保險人的償付能力方面沒有任何措施。這是我國再保險制度的一個根本缺陷。

3.再保險市場缺乏明確的準入與退出制度，造成市場壟斷性過強

《保險法》中沒有對再保險公司設立的授權、資本金及組織形式等方面作出明確規(guī)定，也沒有明確說明再保險公司是否應遵守保險公司的規(guī)定，當然也就不存在對其償付能力不足的處理，使再保險公司的設立無法可依。從實際情況看，我國現(xiàn)階段只有一家國家再保險公司，其他專業(yè)再保險公司的設立尚未提上議事日程。而保險公司之間的橫向互保又因為同處于競爭對手地位而有很大的局限性。這樣造成了我國的再保險市場壟斷性過強，業(yè)務集中在向中國再保險公司的縱向分保系統(tǒng)內，不利于市場競爭機制的形成。長此以往，必將影響我國再保險市場的成熟和擴大。

4.沒有一套科學的對國際再保險人的選擇與監(jiān)督機制，使分出業(yè)務難于開展

正是因為缺少一套科學的對國際再保險人的選擇與監(jiān)督機制，才形成了我國相對封閉的再保險市場。而且，一方面對國內保險公司在商業(yè)分保的選擇上敞開大門，另一方面又不給予其指導和控制，完全由保險公司去承擔選擇的風險。而再保險的復雜性和國際市場的變幻莫測決定了保險公司自身選擇的先天不足，難免出現(xiàn)失誤。我國保險公司因選擇的國際分保接受人破產(chǎn)而導致自身損失的例子近年來屢屢出現(xiàn)。在這里，國家作為總監(jiān)控人的角色沒有很好的發(fā)揮作用。國家要么把國外的再保險人引進來，親自監(jiān)控其業(yè)務的開展；要么有相應的制度來保證其對單一合同的償付能力。這方面，美國的雙重管理體制值得借鑒，再保險人或者在國內獲得授權，遵守國內的一切相關法律規(guī)定，或者在美國建立財務上的償付保證。

5.再保險合同的監(jiān)管過于簡單

對于再保險合同的規(guī)定，只體現(xiàn)了誠信原則和與保險合同相獨立的原則。雖然再保險合同的訂立要遵循合同自由原則，但是再保險合同有很多特殊條款，如直接給付條款、喪失償付能力條款等都值得注意。隨著保險業(yè)務的發(fā)展，及投資連結保險和分紅保險等新險種的不斷推出，投保人的收益越來越多的和保險人的經(jīng)營成果聯(lián)系在一起，有可能會對保險人的再保險安排提出要求，甚至附加批單。相應的，保險人在其再保險合同中就應有所體現(xiàn)。另外，保險市場的主體不斷增加，競爭日益激烈，保險人的倒閉就不再是不可能的事情，因此，在再保險合同中強調有關的特殊條款，可以更好地保障被保險人的利益。

三、對構架我國再保險監(jiān)管體系的思考

再保險監(jiān)管相對于直接保險監(jiān)管要簡單的多。關鍵是償付能力監(jiān)管，包括直接保險公司的償付能力和再保險公司的償付能力，前者主要通過核定其自留額標準來實現(xiàn)，后者則可以要求其提供相應的資金保證。雖然再保險監(jiān)管的對象是再保險行為，但監(jiān)管的重點卻是直接保險公司，從而間接地監(jiān)管再保險公司。

1.繼續(xù)實施法定分保，完善優(yōu)先分保，保證再保險市場初期的良性發(fā)展

法定分保政策是再保險市場發(fā)展初期的普遍做法，與WTO對于發(fā)展中國家“逐步自由化”的原則是相一致的。而且，通過法定分保，國家再保險公司可以及時了解各保險公司經(jīng)營狀況和保險市場存在的問題，及時采取相應的對策，從而強化行業(yè)監(jiān)管的力度。所以在今后很長一段時間內應繼續(xù)實施。

在法定分保政策實施的同時，應鼓勵商業(yè)分保的開展。因為法定分保的目的之一也是為了培育再保險市場的成熟，是一個階段性的措施。因此可在有條件的時候降低法定分保的比例，改變法定分保的方式，逐步從法定分保為主過渡到以商業(yè)分保為主。例如對于車險以外的其他險種考慮采用溢額方式，每筆業(yè)務按不同比例分保，或者不同的公司根據(jù)業(yè)績不同采用不同的分保比例等。

2.完善準入與退出機制，逐步建立我國的再保險市場

（1）我國再保險市場發(fā)展的階段分析

曾有專家指出，我國再保險市場的發(fā)展可分為三個階段。第一階段：主要強調保護，即政府成立國家再保險公司，實施法定分保，制定相關管理措施，建立有關業(yè)務統(tǒng)計指標。第二階段：國家再保險公司在接受法定分保的同時，也接受商業(yè)分保，同時成立商業(yè)再保險公司。允許境內各公司之間分保和互換業(yè)務，允許各類分保集團的存在，允許少數(shù)外國公司在國內設立專業(yè)再保險公司，做到有限制地開放國內市場，減少法定分保比例。第三階段：市場管理和公司運作走向成熟化階段。國家再保險公司過渡到完全市場化競爭，外國再保險公司可以直接進入，各直接業(yè)務公司可以自主選擇分保市場。從我國的現(xiàn)狀來看，基本度過了第一階段的封閉與保護下的成長階段，已進入第二階段，應該進行適度的開放了。

（2）市場準入的原則

對于國內再保險公司的準入，原則上應與直接保險公司相同，但對資本金和高級管理人員的要求應高于直接保險公司。

對于國外再保險公司的準入，則不能以其在當?shù)氐馁Y產(chǎn)衡量其所具有的資金實力，而應以其總公司在全球范圍內擁有的資產(chǎn)為衡量標準，否則會極大地降低跨國再保險集團的承保能力，因為它放到每一個國家的資產(chǎn)畢竟是有限的，而且，它最終償付時，也不會以當?shù)刭Y產(chǎn)為限，而是調動總公司的資產(chǎn)。對其信用狀況的考察，可參考國際上對再保險公司的信譽評級。當然它的設立也要遵循一定的條件。

（3）跨國專業(yè)再保險公司的準入條件

通常對于跨國專業(yè)再保險公司的準入條件沒有直接保險公司那么嚴格，因為它沒有授權也可以做業(yè)務，如果過于嚴格，它就會在獲得國民待遇與獲得授權經(jīng)營的成本之間作出權衡了。而且，將其引入國內，最大的受益者將是國內的保險公司，因為他們分出業(yè)務的安全性與便利性都大大增加了。一般的，跨國專業(yè)再保險公司的準入條件包括：總公司的資本金要求；在國內設立代表處的年限；法人代表的資格要求，如無犯罪記錄、具有居民身份或長期居住中國等；營業(yè)范圍的要求，如不做直接業(yè)務；組織形式的要求，即必須是分公司，因為如果是子公司，其償付能力會受到限制；保證金要求，即在中國必須具有與在國內因再保險業(yè)務引起的負債相等數(shù)額的資金。但保證金可以是多種形式，如現(xiàn)金、合格的信用證等。

3.建立商業(yè)分保的監(jiān)管制度，促進我國再保險業(yè)的長期穩(wěn)定發(fā)展

（1）分出業(yè)務

對于分出業(yè)務的監(jiān)管首先應加強自留額標準的核定，在可能的情況下對不同險種、不同公司劃訂不同的自留額標準。其次應加強對再保險計劃的審查。主要檢查其自留額是否過高，是否影響了償付能力；或者過低而喪失業(yè)務；對分保人的選擇是否恰當?shù)取覒芎玫匕l(fā)揮總監(jiān)督人的角色，通過對國際再保險人的信用評級，對保險公司的選擇作出指導。對于國際再保險公司的評價，要將信譽評級與在國內具有的資金數(shù)額結合起來，信譽等級高的，相應的保證金要求可以降低。再次應加強財務監(jiān)督，加強對各項財務報告的審核，如提出資產(chǎn)、負債的估價要求、年報披露，會計及文件要求、審計師的年報、注冊精算師關于損失準備金的意見等。最后，可以對再保險的準備金提存作出要求，包括提存保險準備金和賠款準備金。

（2）分入業(yè)務

對于分入業(yè)務的管理相對要少。首先，國內的專業(yè)再保險公司或者分入再保險業(yè)務的直接保險公司要加強償付能力的審核，超出承保能力范圍的應當辦理轉分保。這可以遵循原保險公司的償付能力標準；對于國外的再保險公司要求其提供一定的償付保證，將來準入后還要監(jiān)管其資本流動。其次，對于分入人的信用情況要跟蹤監(jiān)視，并建立完善的預警系統(tǒng)。再次，對國內再保險公司財務報告的要求應類似于原保險公司。

4.加強對國際再保險市場趨勢的研究，及早采取相應的對策

巨災損失頻繁、競爭日益加劇、賠款準備金不足和缺乏承保監(jiān)管等因素，決定了將來再保險業(yè)的發(fā)展態(tài)勢。合并浪潮和新型避險工具，如證券化、不可抗力債券、期權等會取得成功。再保險的方式會越來越多樣化，共同保險、前衛(wèi)業(yè)務、財務再保險等都有日益流行的趨勢。另外，再保險組織也會進一步呈現(xiàn)多元化的發(fā)展趨勢，專屬自保人將會獲得成功。我國目前雖然還沒有出現(xiàn)上述現(xiàn)象，但國門打開之后，這些問題難免會隨之而來。我們應吸取其他國家的經(jīng)驗和教訓，及早采取對策。

篇(4)

第一條為了完善保險精算監(jiān)管制度，規(guī)范保險公司內部治理，防范經(jīng)營風險，促進保險業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國保險法》、《中華人民共和國外資保險公司管理條例》等法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條本辦法所稱總精算師，是指保險公司總公司負責精算以及相關事務的高級管理人員。

第三條保險公司應當設立總精算師職位。

第四條總精算師應當遵守法律、行政法規(guī)和中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）的規(guī)定，遵守保險公司章程和職業(yè)準則，公正、客觀地履行精算職責。

第五條中國保監(jiān)會依法審查總精算師任職資格，并對總精算師履職行為進行監(jiān)督管理。

第二章任職資格管理

第六條總精算師應當具備誠實信用的良好品行和履行職務必需的專業(yè)知識、從業(yè)經(jīng)歷和管理能力。

第七條擔任總精算師應當具備下列條件：

（一）取得中國精算師資格3年以上；

（二）從事保險精算、保險財務或者保險投資工作8年以上，其中包括5年以上在保險行業(yè)內擔任保險精算、保險財務或者保險投資管理職務的任職經(jīng)歷；

（三）在中華人民共和國境內有住所；

（四）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

取得國外精算師資格3年以上的，可以豁免前款第（一）項規(guī)定的條件，但應當經(jīng)中國保監(jiān)會考核，確認其熟悉中國的保險精算監(jiān)管制度，具有相當于中國精算師資格必需的專業(yè)知識和能力。

第八條有下列情形之一的，不得擔任總精算師：

（一）有《保險公司董事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定》中禁止擔任高級管理人員情形之一的；

（二）中國保監(jiān)會規(guī)定不適宜擔任總精算師的其他情形。

第九條未經(jīng)中國保監(jiān)會核準任職資格，保險公司不得以任何形式任命總精算師。

第十條保險公司任命總精算師，應當在任命前向中國保監(jiān)會申請核準任職資格，提交下列書面材料一式三份，并同時提交有關電子文檔：

（一）擬任總精算師任職資格核準申請書；

（二）《保險公司董事、高級管理人員任職資格申請表》；

（三）符合本辦法規(guī)定的《職務聲明書》；

（四）擬任總精算師的身份證、學歷證書、精算師資格認證證書等有關文件的復印件，有護照的應當同時提供護照復印件；

（五）中國保監(jiān)會規(guī)定提交的其他材料。

第十一條中國保監(jiān)會應當自受理任職資格核準申請之日起20日以內，作出核準或者不予核準的決定。20日以內不能作出決定的，經(jīng)中國保監(jiān)會主席批準，可以延長10日，并應當將延長期限的理由告知申請人。

決定核準的，頒發(fā)任職資格核準文件；決定不予核準的，應當作出書面決定并說明理由。

第十二條總精算師有下列情形之一的，其任職資格自動失效，擬再擔任總精算師的，應當重新經(jīng)過任職資格核準：

（一）因辭職、被免職、被撤職等原因，不再為該保險公司及其分支機構工作的；

（二）受到責令予以撤換的行政處罰的；

（三）出現(xiàn)《公司法》第一百四十七條第一款規(guī)定情形的。

第三章總精算師職責

第十三條總精算師對保險公司董事會和總經(jīng)理負責，并應當向中國保監(jiān)會及時報告保險公司的重大風險隱患。

第十四條總精算師有權獲得履行職責所需的數(shù)據(jù)、文件、資料等相關信息，保險公司有關部門和人員不得非法干預，不得隱瞞或者提供虛假信息。

第十五條總精算師有權參加涉及其職責范圍內相關事務的保險公司董事會會議，并發(fā)表專業(yè)意見。

第十六條總精算師具體履行下列職責：

（一）分析、研究經(jīng)驗數(shù)據(jù)，參與制定保險產(chǎn)品開發(fā)策略，擬定保險產(chǎn)品費率，審核保險產(chǎn)品材料；

（二）負責或者參與償付能力管理；

（三）制定或者參與制定再保險制度、審核或者參與審核再保險安排計劃；

（四）評估各項準備金以及相關負債，參與預算管理；

（五）參與制定股東紅利分配制度，制定分紅保險等有關保險產(chǎn)品的紅利分配方案；

（六）參與資產(chǎn)負債配置管理，參與決定投資方案或者參與擬定資產(chǎn)配置指引；

（七）參與制定業(yè)務營運規(guī)則和手續(xù)費、傭金等中介服務費用給付制度；

（八）根據(jù)中國保監(jiān)會和國家有關部門規(guī)定，審核、簽署公開披露的有關數(shù)據(jù)和報告；

（九）根據(jù)中國保監(jiān)會規(guī)定，審核、簽署精算報告、內含價值報告等有關文件；

（十）按照本辦法規(guī)定，向保險公司和中國保監(jiān)會報告重大風險隱患；

（十一）中國保監(jiān)會或者保險公司章程規(guī)定的其他職責。

第十七條保險公司有下列情形之一的，總精算師應當根據(jù)職責要求，向保險公司總經(jīng)理提交重大風險提示報告，并提出改進措施：

（一）出現(xiàn)可能嚴重危害保險公司償付能力狀況的重大隱患的；

（二）在擬定分紅保險紅利分配方案等經(jīng)營活動中，出現(xiàn)嚴重損害投保人、被保險人或者受益人合法權益的情形的。

總精算師應當將重大風險提示報告同時抄報保險公司董事會。

第十八條總精算師提交重大風險提示報告的，保險公司應當及時采取措施防范或者化解風險，保險公司未及時采取有關措施的，總精算師應當向中國保監(jiān)會報告。

第四章監(jiān)督管理

第十九條保險公司應當按照本辦法的規(guī)定，在保險公司章程中明確規(guī)定總精算師的職責。

第二十條總精算師由保險公司董事會任命。

第二十一條保險公司任命總精算師，應當在任命前與擬任總精算師簽署《職務聲明書》。

《職務聲明書》應當載明下列內容：

（一）總精算師工作職責；

（二）由擬任總精算師作出的，將按照本辦法規(guī)定提交離職報告的承諾；

（三）擬任總精算師在審讀前任總精算師離職報告后作出的有關聲明；

（四）中國保監(jiān)會要求載明的其他內容。

第二十二條在同一保險公司內，董事長、總經(jīng)理不得兼任總精算師。

第二十三條除下列情形以外，總精算師不得在所任職保險公司以外的其他機構中兼職：

（一）兼職機構與總精算師所任職保險公司之間具有控股關系；

（二）總精算師在精算師專業(yè)組織中兼職從事不獲取報酬的活動；

（三）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

第二十四條總精算師因辭職、被免職或者被撤職等原因離職的，應當在辭職時或者在收到免職、撤職決定之日起20日以內獨立完成離職報告，并向保險公司董事會和總經(jīng)理提交。

離職報告應當對離職原因、任職期間的履職情況和精算工作移交進行說明。

離職報告應當一式兩份，并由總精算師簽字。

第二十五條保險公司任命總精算師，應當在申請核準擬任總精算師任職資格以前，根據(jù)其要求，將前任總精算師離職報告送交其審讀。

第二十六條總精算師因辭職、被免職或者被撤職等原因離職的，保險公司應當自作出批準辭職或者免職、撤職等決定之日起30日以內，向中國保監(jiān)會報告，并提交下列書面材料：

（一）總精算師被免職或者被撤職的原因說明；

（二）免職、撤職或者批準辭職等有關決定的復印件；

（三）總精算師作出的離職報告。

第五章法律責任

第二十七條對違反《保險法》規(guī)定尚未構成犯罪的行為負有直接責任的總精算師，中國保監(jiān)會可以區(qū)別不同情況予以警告，責令予以撤換，處以2萬元以上10萬元以下的罰款。

責令予以撤換的具體適用，按照《保險公司董事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定》等中國保監(jiān)會的有關規(guī)定執(zhí)行。

第二十八條除前條規(guī)定的情形以外，總精算師違背精算職責，致使根據(jù)中國保監(jiān)會規(guī)定應當由其簽署的各項文件不符合中國保監(jiān)會規(guī)定的，由中國保監(jiān)會責令改正，對總精算師予以警告；情節(jié)嚴重的，并處1萬元以下罰款。

第二十九條保險公司未經(jīng)核準擅自任命總精算師的，由中國保監(jiān)會予以警告，并處1萬元以下罰款。

第三十條總精算師未按照本辦法規(guī)定及時向中國保監(jiān)會報告有關事項的，由中國保監(jiān)會責令改正，予以警告。

第六章附則

第三十一條對總精算師的任職管理，本辦法沒有規(guī)定的，適用《保險公司董事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定》的有關規(guī)定。

第三十二條本辦法所稱日，是指工作日，不包括法定節(jié)假日。

第三十三條本辦法由中國保監(jiān)會負責解釋。

篇(5)

證券時報記者徐濤

本報訊近日，中國保監(jiān)會了《保險公司財務負責人任職資格管理規(guī)定》，對保險公司和保險資產(chǎn)管理公司財務負責人任職資格的監(jiān)督管理進行了規(guī)范。《規(guī)定》共五章三十一條，自2009年2月1日起正式施行。

保監(jiān)會有關部門負責人就《規(guī)定》的接受記者采訪時指出，《規(guī)定》旨在建立以財務負責人為代表的財務管控機制。《規(guī)定》不僅規(guī)定了財務負責人的任職條件，還明確了財務負責人的職責、權利義務、在公司組織架構中的位置、與董事會的關系和報告路線等，強化了財務負責人在經(jīng)營管理和公司治理中的作用，促進了財務管控作用的發(fā)揮。

《規(guī)定》要求保險公司必須在公司章程中規(guī)定財務負責人的職責和權利；明確財務負責人的聘任、解聘和報酬，必須由董事會決定；規(guī)定了財務負責人應當向董事會和總經(jīng)理匯報工作，而且董事會應當每半年至少聽取一次財務負責人的匯報；還強調財務負責人有權列席與其職責相關的董事會會議。《規(guī)定》還明確，財務負責人有義務對公司的違規(guī)行為提出糾正建議，董事會和管理層拒不采納的，財務負責人有義務向監(jiān)管部門報告，并拒絕在有關文件上簽字；財務負責人有權獲得履職所需信息。

該負責人強調，財務負責人是保險公司的高級管理人員，針對保險公司財務負責人制定專門的任職資格管理辦法，不僅在于財務負責人任職所需要的專業(yè)條件明顯有別于其他高管人員，更是確保財務數(shù)據(jù)真實性、提升公司管理水平、完善公司治理、加強和改進保險監(jiān)管的客觀需要。

該負責人強調，《規(guī)定》的實施，將有利于提高保險行業(yè)會計信息質量，減輕、遏制會計信息失真；有利于提高保險公司經(jīng)營管理水平，推動保險行業(yè)發(fā)展方式的轉變；有利于改善保險公司治理；有利于加強和改善保險監(jiān)管。

篇(6)

關鍵詞：保險監(jiān)管發(fā)展前景保險市場

一、我國保險業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

1.保費收入規(guī)模迅速擴大

保險業(yè)是國民經(jīng)濟中增長最快的行業(yè)之一，2006年全國保費收入達到5,641億元，是2002年的1.8倍，在世界排名第9位，比2000年上升了7位。也就是說，中國保險業(yè)的國際排名平均每年上升1位。截至2007年底，中國共有保險公司110家，其中外資公司43家，比2002年底的22家公司增加了21家；中國保費收入達7035.8億元，是2002年的2.3倍，同期，外資保險公司保費收入達420億元，是2002年的9.1倍；外資保險占全國市場份額的5.9%，比2002年增加4.4個百分點。2008年全國各地區(qū)實現(xiàn)保費收入97840966.41萬元。

中國作為一個潛力無比巨大的對外完全開放的市場，對國際保險資本有著非同一般的吸引力，許多國際知名的保險企業(yè)已把在中國發(fā)展業(yè)務作為一個重要的戰(zhàn)略來安排，對于中國的保險企業(yè)來說，這就意味著如果要在競爭中生存和發(fā)展，就必須適應這一國際化發(fā)展的潮流，中國保險行業(yè)已步入高速發(fā)展期，保險行業(yè)的經(jīng)營模式也向著多元化發(fā)展，未來中國的保險業(yè)發(fā)展前景看好。

2.投資渠道穩(wěn)步拓寬

2007年是保險資金投資渠道穩(wěn)步拓寬的一年。受益于資產(chǎn)價格的持續(xù)上揚和投資渠道的拓寬，2007年1至11月份，保險資金運用余額2.6萬億元，收益率達10.87%，為近年來最好水平。自2007年4月保監(jiān)會將保險資金入市比例從5%調高至10%后，保險機構在一、二級市場的活躍程度不言而喻，保險巨頭身影頻現(xiàn)，中小險企相繼加入，各保險公司投資股票的比例直逼上限。當然，保險資金的投資渠道絕不會僅僅局限于A股市場。2007年7月，中國保監(jiān)會公布的《保險資金境外投資管理暫行辦法》明確規(guī)定，保險機構海外投資不得超過上年末總資產(chǎn)的15%，投資范圍包括固定收益類、股票、股權等產(chǎn)品。保監(jiān)會批準中國平安保險公司運用不超過上年末總資產(chǎn)15%的自有外匯資金和人民幣購匯資金，投資香港股票市場和重大股權項目。

3.保險監(jiān)管水平提高

加入WTO以后，我國保險監(jiān)管的法制環(huán)境將產(chǎn)生重大變化，保險監(jiān)管將更加有法可依。與WTO規(guī)則不一致、與中國政府承諾相沖突的保險監(jiān)管法律、法規(guī)和制度將得到修改或廢止。同時，還將有許多反映市場經(jīng)濟體制要求的保險新法規(guī)面市，保險公司與市場經(jīng)濟體制及國際慣例相適應的經(jīng)營管理活動將得到法律的認可。《保險公司管理規(guī)定》、《保險公估公司管理規(guī)定》、《保險經(jīng)紀公司管理規(guī)定》等已經(jīng)于2002年1月開始生效。在監(jiān)管實踐方面，保險監(jiān)管將進一步體現(xiàn)市場經(jīng)濟的要求，堅持依法、審慎、公平、透明和效率的監(jiān)管原則。監(jiān)管方式和監(jiān)管重點也將產(chǎn)生重大變化，從運動式、間歇式、大清理轉向常規(guī)的間接監(jiān)管，在繼續(xù)堅持市場行為監(jiān)管和償付能力監(jiān)管并重的前提下，逐步向以償付能力監(jiān)管為核心的監(jiān)管方式過渡。2006年出臺的一個文件《關于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》明確指出，穩(wěn)步推進保險公司的綜合經(jīng)營能力，發(fā)展成為具有國際競爭力的保險公司。我國保險業(yè)正積極探索與銀行業(yè)、證券業(yè)，進一步更深層次的合作，提供多元化和綜合性的保險。同時要進一步加強和改善保險監(jiān)管，促進保險業(yè)綜合經(jīng)營、健康、穩(wěn)定的發(fā)展。2007年中國保監(jiān)會頒布了《中國再保險市場發(fā)展規(guī)劃》，明確了我國再保險市場中長期發(fā)展方向、目標與政策。

在以償付能力監(jiān)管為核心的原則下，保險公司經(jīng)營風險預警系統(tǒng)、經(jīng)營信息披露制度、首席精算師登記認可制度、保險公司評級制度和保險法定會計制度將逐步建立。同時，還將建立監(jiān)管部門公共信息服務系統(tǒng)、新聞和公告制度，規(guī)范并向社會公開監(jiān)管部門工作程序和審批程序，對監(jiān)管部門及其人員的法律、行政與輿論監(jiān)督和投訴制度的建設也將得到加強。保險自律組織建設將加快，比如將在保險行業(yè)協(xié)會下設各專業(yè)委員會，如產(chǎn)險委員會、壽險委員會、保險中介人協(xié)會、保險精算師協(xié)會、保險會計師協(xié)會等。

二、我國保險業(yè)發(fā)展前景

中國保險業(yè)發(fā)展前景廣闊。保險業(yè)置身于經(jīng)濟和社會發(fā)展的大局，面臨著十分重要的歷史機遇。

1.國內經(jīng)濟環(huán)境對保險業(yè)發(fā)展十分有利

2007年，我國國內生產(chǎn)總值達到246637億元，比上年同期增長11.4%。支撐經(jīng)濟增長的物質和技術基礎不斷增強，標志著中國經(jīng)濟進入新的發(fā)展階段。國際經(jīng)驗表明，在這個階段人們的消費需求開始升級，生活要求出現(xiàn)多樣化，對住宅、汽車、文化教育、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老保健等改善生活質量的需求明顯提升。

2.國內社會環(huán)境對保險業(yè)發(fā)展十分有利

國家統(tǒng)計局統(tǒng)計公報2007年未全國總人口為132129萬人，為保險市場提供了豐富的潛在保險資源，我國的社會保障體制正在經(jīng)歷著重大變革，商業(yè)養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險作為社會保險的重要組成部分，已日益為人們所重視，這一切都正在改變著人們在傳統(tǒng)體制下形成的對風險的態(tài)度，引發(fā)了人們對保險的需求，為保險業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了機遇。

三、我國保險業(yè)健康發(fā)展建議

1.深化改革、完善公司治理結構

我國保險業(yè)改革和發(fā)展的主要思路是繼續(xù)深化保險業(yè)的企業(yè)改革，繼續(xù)落實各項改變措施，將改革不斷引入深化，鼓勵股份制保險公司，通過吸收外資和社會資金完善公司治理結構，支持符合條件的股份制公司在境內外上市，建立符合市場經(jīng)濟發(fā)展要求的現(xiàn)代保險企業(yè)。繼續(xù)培育多層次的保險服務體系，繼續(xù)培育和發(fā)展國際的大型保險集團，允許保險公司根據(jù)市場地位和業(yè)務發(fā)展需要整合內部資源，成為主業(yè)突出優(yōu)勢互補的企業(yè)集團。完善保險市場的準入機制，增加市場主體，為保險市場注入活力。有側重地批設專業(yè)性的養(yǎng)老保險公司、農業(yè)保險公司、健康保險公司。積極培育再保險市場，支持保險公司和其他各類投資主體參股設立保險公司，增強我國再保險市場的整體承保能力。規(guī)范發(fā)展保險中介市場，鼓勵和促進專業(yè)保險中介機構創(chuàng)新經(jīng)營模式，發(fā)揮專業(yè)經(jīng)營優(yōu)勢，逐步建立同意、開放、有序競爭具有中國特色的保險市場體系。

2.提高監(jiān)管水平，防范風險

要提高保險業(yè)監(jiān)管水平，加強國際保險監(jiān)督合作。一是加強償付能力監(jiān)管的制度建設，加大對違法違規(guī)機構的處罰力度，切實保護投保人的利益。二是加強保險資金運用監(jiān)管，積極探索與保險資金運用渠道相適應的監(jiān)管方式和手段，及建立動態(tài)的保險資金運用風險監(jiān)控模式。三是加強與國際保險監(jiān)督管理協(xié)會的合作。繼續(xù)深入、廣泛地學習國際保險業(yè)監(jiān)管的先進經(jīng)驗，加快與國際慣例接軌的步伐，逐步實現(xiàn)保險業(yè)監(jiān)管的國際化。

中國保險市場是世界上最大的潛在市場，是世界保險市場的重要組成部分，中國保險業(yè)必將在開放中獲得更大的發(fā)展。

參考文獻：

篇(7)

【關鍵詞】銀行保險；銀行保險；保險兼業(yè)

【正文】

銀行與保險合作是現(xiàn)代金融混業(yè)發(fā)展的主要領域之一，專有名詞“bancassurance”的生成就是典型體現(xiàn)，[1]“bancassurance”是法語banque（銀行）和assurance（保險）的合成詞，中文一般翻譯為“銀行保險”。作為一種金融創(chuàng)新，銀行保險的內涵隨著創(chuàng)新的不斷深化和擴展而日趨豐富，并形成從銷售、到組織、再到產(chǎn)品等多方位、多層次的形態(tài)。銀行保險業(yè)務是銀行與保險在銷售環(huán)節(jié)的合作，屬于銀行保險的最基礎形態(tài)，故稱之為狹義上的銀行保險，例如2000年經(jīng)合組織（oecd）在研究報告《世界金融服務的一體化：前途與問題》中對銀行保險的定義：“通常指銀行銷售保險產(chǎn)品或保險公司銷售銀行產(chǎn)品（most commonly refers to banks selling insurance products and usually vice versa）”。[2]與傳統(tǒng)的保險機構相較，銀行成為保險產(chǎn)品的銷售渠道，具有以下無可比擬的優(yōu)勢：（1）銀行的優(yōu)質客戶資源和良好公眾形象有利于消除客戶對保險產(chǎn)品的距離感，提升客戶的信任度，從而為豐富多樣的保險產(chǎn)品及其推陳出新，提供巨大的潛在市場。（2）銀行處于客戶需求的源發(fā)點，[3]通過對客戶基本賬戶信息收集和處理，能夠掌握客戶購買習慣、經(jīng)濟狀況和財務手段等資訊，如果對龐大的客戶數(shù)據(jù)庫進一步運用現(xiàn)代電子技術予以信息挖掘，精準地細分客戶群和目標市場，則能夠為客戶提供量身定做的保險產(chǎn)品。（3）銀行密集而龐大的物理網(wǎng)點和虛擬網(wǎng)點構成保險產(chǎn)品銷售和服務的網(wǎng)絡資源，借助銀行網(wǎng)絡銷售保險產(chǎn)品，是銀行自身的硬件資源和人力資源的深度開發(fā)利用，有助于充分實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟和范圍經(jīng)濟。在我國，銀行業(yè)相對其他金融各業(yè)，發(fā)展得最早、最成熟，在金融體系中占據(jù)舉足輕重的地位，銀行的品牌優(yōu)勢、客戶優(yōu)勢及地緣優(yōu)勢凸顯，因此銀行在保險產(chǎn)品的銷售上所具有的上述天然競爭優(yōu)勢尤其突出。

一、我國銀行保險業(yè)務的立法問題及成因

銀行保險業(yè)務衍生了新的金融風險及金融消費者權益保護的問題，法律規(guī)范體系建設是銀行保險業(yè)務發(fā)展的重要保障，諸如《商業(yè)銀行法》、《保險法》等法律影影倬倬地也授權監(jiān)管部門通過制定行政規(guī)章等方式對其予以規(guī)制。2000年保監(jiān)會頒布的《保險兼業(yè)管理暫行辦法》是目前規(guī)范銀行保險業(yè)務最直接且最具效力的行政規(guī)章，但其內容遠遠滯后于銀行保險業(yè)務發(fā)展的客觀現(xiàn)實，2006年保監(jiān)會為進一步規(guī)范保險兼業(yè)市場，促進保險兼業(yè)機構依法合規(guī)經(jīng)營，制定《保險兼業(yè)機構管理試點辦法》，對保險兼業(yè)監(jiān)管制度進行重大改革，并決定在北京和遼寧兩地先行試點，2008年保監(jiān)會下發(fā)《保險兼業(yè)機構管理規(guī)定（征求意見稿）》，但是至今未正式成文。舊規(guī)則落后、新規(guī)則難產(chǎn)，監(jiān)管部門只得一再出臺相關規(guī)范性文件，例如2003年《關于加強銀行人身保險業(yè)務管理的通知》（保監(jiān)發(fā)［2003］25號）、2006年《關于規(guī)范銀行保險業(yè)務的通知》（保監(jiān)發(fā)［2006］70號）、2009年《關于進一步規(guī)范銀行保險業(yè)務管理的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)［2009］47號）、2010年《關于加強銀行壽險業(yè)務結構調整促進銀行壽險業(yè)務健康發(fā)展的通知》（保監(jiān)發(fā)［2010］4號）等。

政策主治下的我國銀行保險業(yè)務處于風雨飄搖的狀態(tài)，一些基本規(guī)則模糊易變，以致在不斷調整中銀行保險錯失發(fā)展良機。銀行保險業(yè)務的法律規(guī)范建設受窘于我國分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的金融體制與失衡的金融產(chǎn)業(yè)結構。金融分業(yè)體制對于解決我國20世紀90年代初金融秩序混亂的局面、治理通貨膨脹、防范金融風險發(fā)揮極其重要的作用。[4]雖然金融混業(yè)已蔚為全球潮流趨勢，但是受限于我國當前金融發(fā)展水平及相對薄弱的金融監(jiān)管能力，不可能采取“大爆炸”的改革模式，一蹴而就完成金融一體化轉型，金融分業(yè)體制在我國仍將存續(xù)一段期限。那么，在既存金融分業(yè)體制下，法律規(guī)范的構建應為以銀保合作為代表的金融混業(yè)創(chuàng)新預留發(fā)展空間。同時，我國目前金融產(chǎn)業(yè)結構也是法律規(guī)范建設不容忽視的客觀背景。我國金融諸業(yè)發(fā)展極不均衡，盡管銀行業(yè)市場份額逐步降低，但是仍然占據(jù)金融的核心地位，而且與保險業(yè)低集中度、高競爭的狀態(tài)相比，我國銀行業(yè)內壟斷格局未徹底地改變。這就造成銀行保險中雙方不對等的博弈困局。為此，銀行保險業(yè)務的法律規(guī)范建設應以加強銀行競爭、促進銀保合作為取向，采取不對稱的規(guī)制手段，建立銀行、保險之間利益平衡機制。因此，我國銀行保險業(yè)務的法律規(guī)范體系構建應遵循主體、關系、客體、結構的邏輯脈絡，首先找到其邏輯支點，即主體、數(shù)量因素、行為矯正、治理結構模式，然后以下列內容為重點：（1）考慮銀行保險業(yè)務的經(jīng)營定位，以確定經(jīng)營模式的法律形態(tài)；（2）明確銀行保險業(yè)務的法律主體資格；（3）處理銀行保險業(yè)務的經(jīng)營權限及其與傳統(tǒng)金融產(chǎn)品的關系，以規(guī)范銀行保險業(yè)務的法律關系內容；（4）進一步明確銀行保險業(yè)務的責任分工，強化信息交流；（5）完善銀行保險業(yè)務監(jiān)管漏洞的救濟措施，等等，以完成對銀行保險法律規(guī)范體系核心內容和有機結構的構建。

二、銀行保險主體資格的法律定位

銀行受保險人委托，在從事自身銀行業(yè)務的同時，為保險人代辦保險業(yè)務，屬于保險兼業(yè)人。1992年中國人民銀行頒布《保險機構管理暫行辦法》，其第4條明確規(guī)定，“保險企業(yè)不得直接委托個人辦理保險業(yè)務”，第7條第1款將保險機構分為專職保險機構和兼職保險機構兩種類型，并將兼職保險機構名稱統(tǒng)一定為“保險代辦站”，但是沒有加以特殊規(guī)定。1995年《保險法》出臺，允許個人擔任保險人，但是受當時銀行保險發(fā)展水平的局限，法律未明確保險兼業(yè)人。1996年人民銀行根據(jù)《保險法》規(guī)定制定、頒布《保險人管理暫行規(guī)定》，規(guī)定保險人包括專業(yè)人、兼業(yè)人和個人人，同時設專章規(guī)定兼業(yè)保險人。1997年人民銀行廢止《保險人管理暫行規(guī)定》，頒布《保險人管理規(guī)定（試行）》，該規(guī)定基本沿襲《保險人管理暫行規(guī)定》關于兼業(yè)人的規(guī)范。1999年保監(jiān)會為進一步貫徹落實《保險中介市場清理整頓方案》（保監(jiān)發(fā)［1999］31號），規(guī)范保險兼業(yè)行為，根據(jù)《保險人管理規(guī)定（試行）》有關規(guī)定，下發(fā)《關于加強保險兼業(yè)人管理有關問題的通知》。2000年《保險兼業(yè)管理暫行辦法》對保險兼業(yè)資格條件及取得《保險兼業(yè)許可證》程序予以規(guī)范。2006年7月，《關于規(guī)范銀行保險業(yè)務的通知》首次明確提出，商業(yè)銀行保險業(yè)務，其一級分行應當取得保險兼業(yè)資格，隨即保監(jiān)會又《關于商業(yè)銀行申請保險兼業(yè)資格有關問題的解釋》再次明確一級分行應當取得保險兼業(yè)資格，但是對業(yè)已存在的各地保險兼業(yè)監(jiān)管政策不規(guī)范做法予以承認，直至《保險兼業(yè)機構管理規(guī)定》出臺。2006年10月，《保險兼業(yè)機構管理試點辦法》采取分類監(jiān)管，對保險兼業(yè)市場準入分成a、b、c三類，由高至低設置。相關機構經(jīng)保監(jiān)會批準并取得許可證后，方可從事保險兼業(yè)活動。2008年保監(jiān)會頒布《保險兼業(yè)機構管理規(guī)定（征求意見稿）》，該文件與試點辦法基本一致，只是增設第12條：“分支機構申請保險兼業(yè)資格，其法人機構必須具有保險兼業(yè)資格。經(jīng)營范圍為全國的法人機構申請保險兼業(yè)資格，應當向中國保監(jiān)會總部提出申請，經(jīng)批準后由該法人機構所在地的中國保監(jiān)會派出機構辦理具體手續(xù)”。總之，立法上對銀行保險業(yè)務的資格條件日趨嚴格，并將準入條件與監(jiān)管政策相銜接，實施分類設置，同時規(guī)定相應的資金、人員、制度及設施等要求。由于我國商業(yè)銀行組織為一級法人，因此銀行保險業(yè)務，總行應當取得保險兼業(yè)資格，然后擬辦理保險兼業(yè)業(yè)務的分支機構或營業(yè)網(wǎng)點應由各省級分支機構統(tǒng)一組織申報。

銀行銷售保險活動存在多種法律關系，明確法律性質能夠更加準確地界定銀行的法律義務與責任，有利于增進銀保合作的外部競爭氛圍。例如理論與實踐上認為銀行收取保險費與支付保險金應當具備保險兼業(yè)資格，但是我們認為，這是對法條的誤讀，也缺乏法理支持。在法律規(guī)范中，1995年《保險法》第120條及2002年修正《保險法》第125條、2009年修正《保險法》第117條第1款對于保險人的定義基本相同，即保險人是指，根據(jù)保險人的委托，向保險人收取手續(xù)費或傭金，并在保險人授權的范圍內代為辦理保險業(yè)務，而所謂“代為辦理保險業(yè)務”涵義不夠清楚，一般認為限于參與承保，不應包括資金的收付。另外，2008年《保險兼業(yè)機構管理規(guī)定（征求意見稿）》第56條雖然規(guī)定保險兼業(yè)機構經(jīng)批準后，可以經(jīng)營收取保險費，但是這僅說明收取保險費可納入保險兼業(yè)人的業(yè)務范圍，不應反向解釋為收取保險費必須具備保險兼業(yè)人資格。從法理上分析，與委托存在區(qū)別，的本質體現(xiàn)為人在權限內必須為民事法律行為，民事法律行為構成之核心在于行為人的意思表示，[5]而委托雖然是意定中權授予的原因，但是委托中受托人代為實施的行為可以是法律行為，也可以是事實行為。銀行收取保險費是保險合同履行中銀行作為第三人對投保人履行繳納保險費義務的代為受領，銀行支付保險金是保險合同履行中銀行作為第三人為保險人向被保險人或保險受益人保險金給付義務的代為履行。受領、履行都屬于債的清償，債的清償有法律行為、事實行為及準法律行為等多種性質。[6]單純的資金收付應為事實行為，因此銀行代為受領保險費和代為支付保險金是委托，而不是。這些行為可以依附具有表意行為之而存在，具有行為的輔質，也可以單獨作為委托的內容，受托銀行不一定必須具備保險兼業(yè)人資格。

綜上所述，銀行保險的法律性質是兼職保險中的機構，機構內部相關人員應具備銀行、保險雙重從業(yè)資格與業(yè)務技能，因此人員從業(yè)資格是銀行保險業(yè)務法律主體資格的核心要件。1996年《保險人管理暫行規(guī)定》第6條規(guī)定，兼業(yè)中的相關人員不需要參加保險人資格考試取得《保險人資格證書》。1997年《保險人管理規(guī)定（試行）》則立即加以修訂，即明確要求“具有持有《資格證書》的專人從事保險業(yè)務”是主體資格要件之一，并在之后相關立法中予以延續(xù)。值得注意的是，相關規(guī)定僅將具有從業(yè)資格人員及數(shù)量的要求作為主體資格取得的要件，而不是銀行保險的行為要件，即具體從事保險業(yè)務的銀行人員并不一定需要取得從業(yè)資格。但是2008年《保險兼業(yè)機構管理規(guī)定（征求意見稿）》不僅規(guī)定“從事保險業(yè)務的人員均應當持有《保險從業(yè)人員資格證書》，且每一網(wǎng)點最低不少于1人”為保險兼業(yè)資格條件之一，還規(guī)定“保險業(yè)務人員應當通過中國保監(jiān)會組織的保險從業(yè)人員資格考試，取得資格證書”。我們認為，該規(guī)定過于嚴苛，對于銀行從事保險兼業(yè)構成不合理的限制，建議予以差別性對待，即在主體資格的規(guī)定之外，借鑒2006年《關于規(guī)范銀行保險業(yè)務的通知》，僅對銀行銷售投資連結類產(chǎn)品、萬能產(chǎn)品及監(jiān)管機構指定的其他類產(chǎn)品的人員，要求應取得《保險從業(yè)人員資格證書》，銀行其他保險產(chǎn)品的則不作限制。

三、基于數(shù)量模式的銀行兼業(yè)保險法律關系

銀行作為保險兼業(yè)人，與保險公司建立關系的數(shù)量關乎銀行保險的競爭與發(fā)展，是銀行保險立法的重要議題。1992年《保險機構管理暫行辦法》對于銀行與保險公司建立關系的數(shù)量沒有規(guī)定。1995年《保險法》第124條第2款規(guī)定，“經(jīng)營人壽保險業(yè)務的保險人，不得同時接受兩個以上保險人的委托”，1997年《保險人管理規(guī)定（試行）》第57條也規(guī)定，“人壽保險業(yè)務的保險人只能為一家人壽保險公司業(yè)務”。1999年《關于加強保險兼業(yè)人管理有關問題的通知》首次提出，“保險兼業(yè)人最多只能同時為四家保險公司保險業(yè)務，其中只能為一家人壽保險公司”，同年保監(jiān)會針對華泰財產(chǎn)保險股份有限公司《關于放寬保險兼業(yè)人審批條件的請示》（華保字［1999］114號）批復指出，加強保險兼業(yè)人的管理是保險中介市場清理整頓工作的一項重要內容，由于兼業(yè)人保險業(yè)務的特殊性，在尚不成熟的條件下，將對被保險公司家數(shù)的限制完全放開，極容易導致管理失控，增加經(jīng)營風險。2000年《保險兼業(yè)管理暫行辦法》對保險兼業(yè)人與保險公司建立關系的數(shù)量予以限縮，第17條規(guī)定保險兼業(yè)人只能為一家保險公司保險業(yè)務，同年保監(jiān)會下達《關于執(zhí)行〈保險兼業(yè)管理暫行辦法〉有關問題的通知》（保監(jiān)發(fā)［2000］189號）指出，第17條按以下口徑掌握：保險兼業(yè)人只能分別為一家財險公司和一家壽險公司保險業(yè)務，但不得同時兩家財險公司或兩家壽險公司的業(yè)務，這種數(shù)量規(guī)定被稱為“1＋1”模式。2002年修正《保險法》第129條規(guī)定，“個人保險人在代為辦理人壽保險業(yè)務時，不得同時接受兩個以上保險人的委托”，即將針對包括兼業(yè)人在內所有保險人的人壽保險獨家的規(guī)范，只適用于個人保險人，2009年修正《保險法》第125條完全沿襲這一規(guī)范。由于2002年《保險法》的修改，《保險兼業(yè)管理暫行辦法》失去上位法的支持，“1＋1”的禁令難以維持，由多家銀行保險及銀行多家保險公司成為常態(tài)，一般稱為“多＋多”模式。2006年《保險兼業(yè)機構管理試點辦法》第39條和2008年《保險兼業(yè)機構管理規(guī)定（征求意見稿）》第43條在分類監(jiān)管的框架下規(guī)定：“中國保監(jiān)會對保險兼業(yè)機構與保險公司建立關系的數(shù)量實行分類管理：（一）與同一家a類保險兼業(yè)機構建立關系的保險公司數(shù)量不限；（二）與同一家b類保險兼業(yè)機構建立關系的保險公司數(shù)量不得超過5家；（三）與同一家c類保險兼業(yè)機構建立關系的保險公司數(shù)量不得超過1家”。2009年《關于加強銀行壽險業(yè)務結構調整促進銀行壽險業(yè)務健康發(fā)展的通知》指出，“取得保險兼業(yè)資格的銀行可以與多家保險公司建立關系，銀行應當根據(jù)自身業(yè)務發(fā)展情況和風險管控能力確定合作的保險公司數(shù)量”。我們認為，對保險兼業(yè)人主要按資質條件和管控能力等標準進行分類，沒有反映銀行保險的發(fā)展需求，僵硬的量化指標不能適用我國發(fā)展極不均衡的銀行保險市場。審批銀行與保險公司建立關系的數(shù)量時，除依據(jù)保險兼業(yè)人a、b、c的三級分類外，建議在立法上授予保監(jiān)會及其派出機構以更大的職權，斟酌銀行保險市場的競爭與合作狀態(tài)等因素予以裁量：

第一，銀行市場結構與競爭。分享銀行的網(wǎng)絡和客戶資源是保險公司尋求銀行保險產(chǎn)品銷售的主要動機。我國銀行市場結構隨著我國經(jīng)濟體制從計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉軌而不斷變化，經(jīng)歷計劃經(jīng)濟時期的壟斷，以及后來打破壟斷、寡頭壟斷到寡占程度不斷降低的發(fā)展過程。但是由于我國銀行產(chǎn)業(yè)組織的深刻歷史淵源，目前銀行市場集中度仍處于較高的水平，四大銀行在存貸款及主要業(yè)務上仍占據(jù)較高的市場份額。[7]一方面具有市場支配地位的銀行在與保險公司的談判中占據(jù)絕對優(yōu)勢，保險公司在手續(xù)費和公關費用等方面惡性競爭，銀行對銀行保險利潤予取予奪，另一方面較早成立的保險公司占據(jù)先發(fā)優(yōu)勢，與主要銀行形成獨家合作協(xié)議，嚴重限制新興和中小保險公司的業(yè)務推廣，這些都是阻礙我國銀行保險發(fā)展的重要因素。因此，銀行向更多的保險公司開放通向客戶的“關鍵設施（essential facilities）”，[8]是銀行與保險公司建立關系的數(shù)量管制從“1＋1”轉向“多＋多”模式的基本理由。

第二，銀行與保險的合作程度。銀行和保險之間低層次、松散化的耦合關系導致合作隨意性大、約束力小、短期化行為嚴重等問題。上述問題產(chǎn)生的根源有多種，但是“多＋多”模式的濫用是最主要的方面。一方面，銀行保險業(yè)務過多，保險公司缺乏進行柜臺人力資源培養(yǎng)、新銀行保險產(chǎn)品開發(fā)等長遠意義投資的動力，因為這些投資的資產(chǎn)專有性不強，無疑給其他競爭對手做嫁衣；另一方面，銀行從銀行保險中的獲利來源主要是手續(xù)費的收取，增加合作伙伴數(shù)量而不是提升合作質量，必然成為銀行的現(xiàn)實選擇。我們認為，保監(jiān)會及派出機構在審批銀行新增保險業(yè)務的時，應考察已有合作情況，對于合作層次較高、履約情況良好的，應放寬審批數(shù)量。

四、銀行保險行為的法律矯正

目前我國銀行保險的粗放式經(jīng)營管理導致銀行保險營銷的混亂無序，銀行保險行為屢屢失范、脫位，客戶權益被忽視甚至踐踏，引發(fā)對銀行和保險公司的信任危機。我們認為，以法律手段矯正銀行保險行為是確保方興未艾的銀行保險業(yè)務得以持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的關鍵，結合2008年《保險兼業(yè)機構管理規(guī)定（征求意見稿）》，應建立健全規(guī)范銀行保險的下列行為規(guī)則：

第一，保險費與手續(xù)費的管理。保險公司追求保險費的最大化，銀行追求手續(xù)費的最大化，保險費的安全與手續(xù)費的公平是銀行保險行為規(guī)制的重要內容。銀行應當為代收的保險費設立專門銀行賬戶，向被的保險公司告知戶名和賬號，并依據(jù)委托合同約定的期限向保險公司移交。銀行及其保險人員對代收保險費賬戶內的資金不得截留、挪用，也不能用于對手續(xù)費的抵減，不得以虛構業(yè)務的方式套取手續(xù)費，不得向保險公司及其工作人員索取或接受合作協(xié)議規(guī)定的手續(xù)費之外的其他利益。保險公司應當按照有關規(guī)定及約定向銀行支付手續(xù)費，并要求銀行如實開具《保險中介服務統(tǒng)一發(fā)票》。保險公司以諸如業(yè)務推動費、業(yè)務競賽或激勵名義給予的向銀行及其工作人員支付手續(xù)費之外的任何費用，都屬于違規(guī)行為。對于手續(xù)費標準的厘定，2006年《銀行、郵政保險業(yè)務自律公約》以所謂保險公司自律的方式設定各險種手續(xù)費率的上限額度，但這種行為不僅缺乏約束力，而且涉嫌構成《反壟斷法》上的固定價格卡特爾。我們認為，可以依據(jù)2001年人民銀行《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》第19條，由銀監(jiān)會或通過銀監(jiān)會授權中國銀行業(yè)協(xié)會按商業(yè)與公平原則確定手續(xù)費標準，以遏制銀行保險中針對手續(xù)費的惡性競爭。

第二，不正當競爭行為的禁止。競爭是市場主體從自利角度出發(fā)，追求利益最大化的行為，如果缺乏法律、道德的約束，市場主體會訴諸不正當?shù)氖侄沃\求競爭優(yōu)勢。各種不正當競爭行為在銀行保險業(yè)務中會以其特有的方式呈現(xiàn)，法律應當予以識別及糾正。結合1993年《反不正當競爭法》規(guī)定，銀行及其工作人員在辦理業(yè)務的過程中不得從事以下不正當競爭行為：（1）對外進行虛假廣告的，從事引人誤解的宣傳；（2）捏造、散布虛假事實，利用行政處罰結果詆毀、損害保險公司或其他保險中介機構的商業(yè)信譽；（3）利用行政權力、行業(yè)優(yōu)勢地位或職業(yè)便利等不正當手段，強迫或者變相強迫投保人簽訂保險合同或者限制其他保險中介機構正當?shù)慕?jīng)營活動；（4）向投保人、被保險人或者受益人，給予或者承諾給予在保險合同規(guī)定以外的其他利益；（5）向保險公司及其工作人員返還或者變相返還手續(xù)費；（6）收受、索取保險公司及其工作人員給予的合同約定報酬之外的酬金或者其他財物，或者利用開展保險兼業(yè)業(yè)務之便牟取其他非法利益。

第三，保險產(chǎn)品宣傳的規(guī)范。保險是無形商品，是對未來支付的承諾，實力形象和商業(yè)信譽十分重要，銀行對保險產(chǎn)品的宣傳是以自己的品牌為保證的，應當真實、全面。[9]規(guī)范保險產(chǎn)品宣傳不僅有利于防止以不正當競爭方式侵害競爭者的利益，也是確保客戶利益實現(xiàn)的關鍵。銀行及其工作人員開展保險業(yè)務時，應當出示客戶告知書，客戶告知書應載明銀行的名稱、住所、營業(yè)場所、業(yè)務范圍、權限、法律責任、聯(lián)系方式，以及被保險公司的名稱、住所、聯(lián)系方式等事項，并按客戶要求說明手續(xù)費的收取方式和比例。當向客戶所建議的是多家保險公司的保險產(chǎn)品時，銀行及其保險業(yè)務人員應當給予公平的比較。原則上由保險公司提供銀行的保險產(chǎn)品宣傳資料，宣傳材料應當按照保險條款對保險產(chǎn)品予以全面、準確描述，采取醒目的方式提示客戶注意經(jīng)營主體、保險責任、費用扣除、現(xiàn)金價值和退保費用等情況，不得夸大或變相夸大保險合同收益，不得對不確定收益給予承諾或作出引人誤解的演示，不得有虛假、欺瞞或不正當競爭的表述。[10]保險公司可以采取《保險合同重要事項提示書》等方式，督促銀行及其保險人員向投保人如實告知保險合同的重要內容，不得唆使、誘導銀行從事保險違法行為，并對銀行保險業(yè)務過程中的誤導等損害被保險人利益的行為，依法承擔責任。

第四，客戶信息資料的利用與保護。豐富的客戶信息資料是銀行成為保險銷售主渠道的優(yōu)勢之一，但是這不意味可以向保險公司無限制地開放相關資料。信息社會的發(fā)展凸顯信息治理的重要性，個人信息資料保護立法迅速成為各國立法的趨勢與重點。個人信息資料的保護已經(jīng)超越傳統(tǒng)的國家對隱私權的消極保障，衍生出“資訊自決權”這一新范疇。[11]我國個人信息的專門立法進展緩慢，2003年修正《商業(yè)銀行法》第29條首次規(guī)定為存款人保密的原則，2009年《刑法修正案（七）》將個人信息納入刑法保護對象，規(guī)定國家機關或者金融、電信、交通、教育、醫(yī)療等單位的工作人員，違反國家規(guī)定，將本單位在履行職責或者提供服務過程中獲得的公民個人信息，出售或者非法提供給他人，應追究刑事責任。2008年《保險兼業(yè)機構管理規(guī)定（征求意見稿）》規(guī)定，“泄露在經(jīng)營過程中知悉的被保險公司、投保人、被保險人或者受益人的商業(yè)秘密及個人隱私”，構成不正當競爭行為，但是相關規(guī)定著重限制而欠缺合理利用，且限制范圍不夠明確。我們認為，立法針對客戶信息資料的不同類別，設計不同機制予以規(guī)范，以有效地平衡對保護與利用的雙重要求：（1）對于個人公共信息資料，銀行依據(jù)征信法律法規(guī)的條件及程序，對保險公司等第三人予以公開；（2）對私人基本信息資料，則采取opt out機制，銀行事先告知客戶將向保險公司等第三人提供信息資料的范圍、內容及方式，除非客戶立即予以書面拒絕，共享立即啟動；[12]（3）對于私人交易信息資料，則采取opt in機制，即銀行事先取得客戶的書面同意，再向保險公司等第三人提供，客戶的同意不得撤回。此外，基于鼓勵金融混業(yè)的考慮，立法可以放寬對金融控股公司框架下銀行與保險子公司相互之間信息共享的限制。

五、銀行保險業(yè)務的治理結構框架

銀行保險業(yè)務雖然有助于發(fā)揮規(guī)模經(jīng)濟、范圍經(jīng)濟及協(xié)同效應，[13]但是也存在風險擴散、利益沖突、信息偏在等問題，因此需要建立促進我國銀行保險的可持續(xù)發(fā)展的治理框架，該框架由內及外、從私到公，應當包括以下內容：

第一，基于自律的銀行內部控制。銀行的內部控制包括的內部控制環(huán)境、風險識別與評估、內部控制措施、監(jiān)督評價與糾正等內容，是保障銀行體系穩(wěn)健運行、防范金融風險的安全網(wǎng)之一。依據(jù)2006年《關于規(guī)范銀行保險業(yè)務的通知》，銀行應當加強對保險業(yè)務的內控制度建設，對制度執(zhí)行情況進行定期的內部監(jiān)督檢查。鑒于銀行保險屬于中間業(yè)務，依據(jù)2001年《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》，銀行保險業(yè)務的內部控制應當包括以下主要內容：（1）規(guī)范銀行保險業(yè)務的內部授權，明確各級分支機構在從事保險業(yè)務活動時的業(yè)務范圍、授權權限；（2）建立和健全保險業(yè)務的風險管理制度和措施，加強對業(yè)務風險的控制和管理；（3）創(chuàng)建對保險業(yè)務實施監(jiān)控和報告的信息管理系統(tǒng)，及時、準確、全面地反饋業(yè)務進展及風險狀況，并對業(yè)務經(jīng)營情況及存在問題向監(jiān)管機構報告。2008年《保險兼業(yè)機構管理規(guī)定（征求意見稿）》將“具有保險兼業(yè)業(yè)務管理制度和臺賬管理制度，能夠實現(xiàn)對保險兼業(yè)業(yè)務檔案的規(guī)范管理”等為銀行申請保險兼業(yè)人資格的基本條件之一。銀行還應建立保險業(yè)務的內部審計制度，對業(yè)務的風險狀況、財務狀況、遵守內部規(guī)章制度情況和合規(guī)合法情況進行定期或不定期的審計。

第二，基于關系的保險公司檢查監(jiān)督。依據(jù)2009年修正《保險法》第127條，作為銀行保險業(yè)務的委托人，保險公司不僅應承受銀行根據(jù)自己的授權代為辦理保險業(yè)務的行為后果，而且在沒有權、超越權或者權終止后銀行以自己名義訂立合同，使投保人有理由相信其有權的表見，還應承擔責任，因此保險公司可以基于關系對銀行從事保險業(yè)務實施檢查監(jiān)督。一方面，對保險公司的檢查監(jiān)督權限及其行使方式以立法形式予以明確；另一方面，保險公司與保險業(yè)務的銀行之間的基礎關系是私法上的委托合同，雙方可以對保險公司的檢查監(jiān)督事項在合同中予以明確或補充。

第三，基于公法職權的外部監(jiān)管。依據(jù)《保險法》，保監(jiān)會是保險業(yè)務及保險人的監(jiān)管部門。對于保險業(yè)務的銀行，保監(jiān)會可實施下列主要監(jiān)管：（1）市場準入監(jiān)管，即對銀行申請保險人資格的許可、變更、延續(xù)及終止的核準；（2）保證金管理，2009年修正《保險法》第124條規(guī)定，保險機構應當按照保監(jiān)會的規(guī)定繳存保證金或者投保職業(yè)責任保險，2008年《保險兼業(yè)機構管理規(guī)定（征求意見稿）》規(guī)定，保險兼業(yè)機構按每家持有許可證2萬元的標準確定保證金標準，保證金以存款形式繳存到保監(jiān)會指定或認可的商業(yè)銀行，保監(jiān)會為保證金的管理機構；（3）非現(xiàn)場檢查，即保監(jiān)會僅對銀行、保險公司遞交的銀行保險業(yè)務報表、報告等書面材料予以審查；（4）現(xiàn)場檢查，即保監(jiān)會可以直接進入從事保險業(yè)務的銀行開展實地檢查，對涉嫌違反保險法律、法規(guī)，情節(jié)嚴重的，或者主營業(yè)務或保險業(yè)務存在重大風險或不能正常開展的，保監(jiān)會有權責令其停止部分或者全部保險兼業(yè)業(yè)務；（5）審計稽核，即保監(jiān)會有權自行委托或要求從事保險業(yè)務的銀行委托具有資格的會計師事務所展開專項稽核或審計，有關費用由銀行承擔。依據(jù)《商業(yè)銀行銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)管法》，銀行及其業(yè)務的監(jiān)管主體是銀監(jiān)會，銀監(jiān)會有權對銀行保險業(yè)務予以監(jiān)管，包括依據(jù)2001年《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》第7條第9項予以業(yè)務審批管理。保監(jiān)會與銀監(jiān)會對銀行保險業(yè)務的管理雖然存在視角差異，但是也有交叉，為避免監(jiān)管的沖突，依據(jù)2008年“加強銀保深層合作和跨業(yè)監(jiān)管合作諒解備忘錄”，應建立健全協(xié)調機制，進一步加強金融監(jiān)管協(xié)調配合。銀行保險業(yè)務還存在不正當競爭、消費者權益保護等問題，因此除金融監(jiān)管外，還存在工商行政管理等部門的執(zhí)法監(jiān)管，[14]這是對銀行保險業(yè)務進行金融監(jiān)管的重要補充。

六、結語

銀行保險既是銀行與保險合作的基本形態(tài)，又是商業(yè)銀行中間業(yè)務的主要內容之一。但是，立法滯后產(chǎn)生的銀行保險亂象，如惡性競爭、誤導客戶及盲目擴張等問題層出不窮，于是監(jiān)管部門揮舞政策的大刀進行一波又一波的清理整頓。我國銀行保險原本起步較晚，又陷入一治一亂的困境，落后國外大約十年。商業(yè)銀行全能化的全球走勢大致兩種模式：一種是開展批發(fā)金融業(yè)務，即商業(yè)銀行向資本市場滲透成為“商業(yè)銀行＋投資銀行”，另一種是開展零售金融業(yè)務，即商業(yè)銀行向保險市場滲透成為“商業(yè)銀行＋保險＋資產(chǎn)管理”，銀行保險就是后者的起步。我們認為，不能以“頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳”的方式對待銀行保險業(yè)務的法律規(guī)范體系的建構，應當明晰地認識，銀行保險是銀行保險合作乃至金融混業(yè)創(chuàng)新的突破口，目前所面臨的諸多問題是我國金融體制從分業(yè)走向混業(yè)轉型產(chǎn)生的階段，也是其他金融混業(yè)創(chuàng)新都無法回避的共性困難。因此法律規(guī)范的建構應持寬容態(tài)度，并積極地引導其走向高層次合作，例如以資本為紐帶發(fā)展金融控股公司內部的合作機制，[15]以及設計具有針對性的銀行保險特色產(chǎn)品。另外，法律規(guī)范銀行保險應注重維護競爭、控制風險及保障金融消費者權益的考量，通過立法促進銀行、保險之間優(yōu)勢互補、互利共贏，實現(xiàn)我國金融業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

【注釋】

[1]ross cranston, principles of banking law, 2nd ed., oxford university press, 2002, p.35.

[2]保險公司銷售銀行產(chǎn)品又稱為“assurbanking”。

[3]參見［美］莉莎·布魯姆、杰里·馬卡姆：《銀行金融服務業(yè)務的管制：案例與資料》（第二版），李杏杏、沈燁、王宇力譯，法律出版社2006年版，第639－640頁。

[4]參見陳雨露、馬勇：《現(xiàn)代金融體系下的中國金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營：路徑、風險與監(jiān)管體系》，中國人民大學出版社2009年版，第45頁。

[5]參見江帆：《法律制度研究》，中國法制出版社2000年版，第17頁。

[6]參見史尚寬：《債法總論》，中國政法大學出版社2000年版，第768頁。

[7]參見崔曉峰：《銀行產(chǎn)業(yè)組織理論與政策研究》，機械工業(yè)出版社2005年版，第99－100頁。

[8]“關鍵設施”又稱為“樞紐設施”，是united states v. terminal railroad association, 224 u. s.383（1912）一案確立的拒絕交易的認定規(guī)則之一。關鍵設施是指，市場壟斷地位的經(jīng)營者擁有必不可少的交易條件，該交易條件是不能或無法合理復制的。如果具備開放交易條件的可能性，卻拒絕向競爭者提供，即構成濫用市場支配地位的壟斷行為。參見sullivan e. thomas, hovenkamp herbert, antitrust law, policy, and procedure: cases, materials, and problems, 5th ed., lexisnexis publishers, 2004. pp. 701－705. 我們認為，“1＋1”模式是對銀行的關鍵設施的限制使用，具有反競爭的效果。

[9]參見孟龍：《國際視野與中國保險問題（第一輯）》，中國財政經(jīng)濟出版社2009年版，第115頁。

[10]由于我國公眾對金融認識的薄弱，目前銀行保險中的主要誤導問題是銀行存款業(yè)務與保險業(yè)務的混淆或簡單類比，諸如2009年《關于進一步規(guī)范銀行保險業(yè)務管理的通知》等規(guī)范性文件反復強調，“各類保險單證和宣傳材料上不得出現(xiàn)銀行名稱的中英文字樣或銀行的形象標識，不得出現(xiàn)‘存款’、‘儲蓄’等字樣”，“銷售人員不得將保險產(chǎn)品與銀行理財產(chǎn)品、存款、基金等產(chǎn)品混同推介，不得套用‘本金’、‘存入’、‘利息’等概念，不得片面地將保險產(chǎn)品的收益與銀行存款利息、銀行理財產(chǎn)品收益、基金收益等進行類比”。

[11]參見許文義：《個人資料保護法論》，三民書局2001年版，第113頁。

[12]mandy webster, data protection in the financial services industry, gower publishing company, 2006. pp. 113-114.

[13]參見陳文輝、李揚、魏華林：《銀行保險：國際經(jīng)驗及中國發(fā)展研究》，經(jīng)濟管理出版社2007年版，第21－62頁。